(2)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。巴塞爾委員會(huì)強(qiáng)化了各國金融監(jiān)管當(dāng)局的職責(zé)，提出了較為詳盡的配套措施。委員會(huì)希望監(jiān)管當(dāng)局擔(dān)當(dāng)起三大職責(zé)：①全面監(jiān)管銀行資本充足狀況;②培育銀行的內(nèi)部信用評估系統(tǒng);③加快制度化進(jìn)程。

(3)市場約束。新協(xié)議強(qiáng)調(diào)以市場力量來約束銀行，認(rèn)為市場是一股強(qiáng)大的推動(dòng)銀行合理、有效配置資源并全面控制風(fēng)險(xiǎn)的外在力量，具有內(nèi)部改善經(jīng)營、外部加強(qiáng)監(jiān)管所發(fā)揮不了的作用。①富有成效的市場獎(jiǎng)懲機(jī)制可以迫使銀行有效而合理地分配資金，從而可以促使銀行保持充足的資本水平。②為了確保市場約束的有效實(shí)施，必須要求銀行建立信息披露制度。新協(xié)議規(guī)定，銀行在一年內(nèi)至少披露一次財(cái)務(wù)狀況、重大業(yè)務(wù)活動(dòng)以及風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。

(四)2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ

2009年中以來，基于美國次貸危機(jī)引起全球金融危機(jī)的教訓(xùn)，巴塞爾委員會(huì)對現(xiàn)行銀行監(jiān)管國際規(guī)則進(jìn)行了重大改革，發(fā)布了一系列國際銀行業(yè)監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)稱為“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”。巴塞爾協(xié)議Ⅲ體現(xiàn)了微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合的監(jiān)管新思維，按照資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)管并重、資本數(shù)量和質(zhì)量同步提高、資本充足率與杠桿率并行、長期影響與短期效應(yīng)統(tǒng)籌兼顧的總體要求，確立了國際銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)桿。

(1)強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。資本監(jiān)管在巴塞爾委員會(huì)監(jiān)管框架中長期占據(jù)主導(dǎo)地位，也是本輪金融監(jiān)管改革的核心。巴塞爾委員會(huì)確定了三個(gè)最低資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，普通股充足率為4.5 %，一級(jí)資本充足率為6%，總資本充足率為8%。為緩解銀行體系的親周期效應(yīng)，巴塞爾委員還建立了兩個(gè)超額資本要求：一是要求銀行建立留存超額資本，用于吸收嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)和金融衰退給銀行體系帶來的損失，由普通股構(gòu)成，最低要求為2.5%。二是建立與信貸過快增長掛鉤的反周期超額資本，要求銀行在信貸高速擴(kuò)張時(shí)期積累充足的經(jīng)濟(jì)資源，最低要求為0～2.5%。待新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常情況下，商業(yè)銀行的普通股、一級(jí)資本和總資本充足率應(yīng)分別達(dá)到7%、8.5%和10.5 %。

(2)引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。本輪危機(jī)期間商業(yè)銀行的去杠桿化過程顯著放大了金融體系脆弱性的負(fù)面影響。為此，巴塞爾委員會(huì)決定引入基于規(guī)模、與具體資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)的杠桿率監(jiān)管指標(biāo)，作為資本充足率的補(bǔ)充。自2011年初按照3%的標(biāo)準(zhǔn)(一級(jí)資本/總資產(chǎn))開始監(jiān)控杠桿率的變化，2013年初開始進(jìn)入過渡期，2010年正式納入第一支柱框架。

(3)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。為增強(qiáng)單家銀行以及銀行體系維護(hù)流動(dòng)性的能力，引人兩個(gè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的量化指標(biāo)。一是流動(dòng)性覆蓋率，用于度量短期壓力情境下單個(gè)銀行流動(dòng)性狀況，目的是提高銀行短期應(yīng)對流動(dòng)性中斷的彈性。二是凈穩(wěn)定融資比率，用于度量中長期內(nèi)銀行解決資金錯(cuò)配的能力，它覆蓋整個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表，目的是激勵(lì)銀行盡量使用穩(wěn)定的資金來源。

(4)確定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施過渡期。巴塞爾委員會(huì)決定設(shè)立為期8年(2011—2018年)的過渡期安排。各成員國應(yīng)在2013年之前完成相應(yīng)的國內(nèi)立法工作，為實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)奠定基礎(chǔ)，并從2013年初開始實(shí)施新的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，隨后逐步向新標(biāo)準(zhǔn)接軌，2018年底全面達(dá)標(biāo)。2015年初成員國開始實(shí)施流動(dòng)性覆蓋率，2018年初開始執(zhí)行凈穩(wěn)定融資比例。

(五)巴塞爾協(xié)議在我國的實(shí)施我國一直積極借鑒國際上成功的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，并特別重視結(jié)合國情，堅(jiān)持循序漸進(jìn)，切實(shí)提高金融監(jiān)管的有效性。2003年新巴塞爾資本協(xié)議代表了監(jiān)管理論中的先進(jìn)理念和發(fā)達(dá)國家銀行逐漸完善的風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，但是對廣大發(fā)展中國家的銀行和監(jiān)管當(dāng)局而言，實(shí)施新協(xié)議的挑戰(zhàn)是巨大的。為提高資本監(jiān)管水平，我國對過去的資本規(guī)定進(jìn)行了修改，將新協(xié)議中第二和第三支柱的內(nèi)容包括在內(nèi)。2011年4月，基于我國銀行業(yè)改革發(fā)展實(shí)際，中國銀監(jiān)會(huì)借鑒巴塞爾協(xié)議Ⅲ，頒布《中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》，提高銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管有效性，以推動(dòng)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的實(shí)施工作。

（責(zé)任編輯：中大編輯）

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