本文主要介紹2012年中級經(jīng)濟(jì)師考試農(nóng)業(yè)專業(yè)知識與實務(wù)第三章農(nóng)村財政與金融第二節(jié)農(nóng)村金融中小額信貸的歸納筆記，希望本文能夠幫助您更好的全面了解2012年經(jīng)濟(jì)師考試的相關(guān)重點!!

三、小額信貸

(一)小額信貸的含義

小額信貸是指通過融資中介，按照組織化、制度化、商業(yè)經(jīng)營原則，為具有一定潛在負(fù)債能力的中低收入階層提供無須抵押擔(dān)保的小額、短期、連續(xù)、簡便的信貸服務(wù)。

按照經(jīng)營目標(biāo)不同，小額信貸機構(gòu)分為商業(yè)性和福利性兩大類。商業(yè)性機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)遵循商業(yè)原則，以營利為目的;福利性機構(gòu)多以扶貧為主要目標(biāo)，但其利息收入必須能覆蓋交易成本和風(fēng)險成本。各種模式的小額信貸包括兩個基本層次的含義：一是為大量中低收入(包括貧困)人口提供金融服務(wù);二是保證小額信貸機構(gòu)自身的生存與發(fā)展。

如果沒有相對完善的內(nèi)部管理機制，小額信貸機構(gòu)風(fēng)險比商業(yè)銀行更高，其原因有三：第一，小額信貸機構(gòu)資產(chǎn)組合的穩(wěn)定性較傳統(tǒng)銀行差，短期內(nèi)資產(chǎn)質(zhì)量可能出現(xiàn)明顯惡化。第二，小額信貸機構(gòu)單位貸款成本較傳統(tǒng)銀行高，如出現(xiàn)同樣金額的貸款損失，小額信貸機構(gòu)的資本水平下降得更快。第三，小額信貸的發(fā)展歷史較短，經(jīng)營者和監(jiān)管當(dāng)局缺乏控制小額信貸風(fēng)險的經(jīng)驗。

小額信貸和傳統(tǒng)金融的比較(見教材第72頁表3-2)。在借貸方法上，小額信貸是給予個人品行發(fā)放貸款，較少的書面證明，較多的勞動集中;傳統(tǒng)金融是給予抵押發(fā)放貸款，更多的書面證明，較少的勞動集中。在貸款構(gòu)成上，小額信貸的貸款筆數(shù)多，每筆金額很小，無抵押，期限相對短，逾期貸款數(shù)額不穩(wěn)定;傳統(tǒng)金融的貸款筆數(shù)少，每筆數(shù)額巨大，有抵押，期限相對長，逾期貸款數(shù)量較穩(wěn)定。機構(gòu)管理上，小額信貸主要由非贏利性的機構(gòu)作持股人，很多由非政府組織出資建立，分散成小單元，多設(shè)立在基礎(chǔ)設(shè)施薄弱的邊緣地區(qū);傳統(tǒng)金融采用利潤最大化的管理方法和個人持股者，由已有的受到監(jiān)管的機構(gòu)的外圍組織建立，組織集中，分支機構(gòu)設(shè)在城市中。

(二)小額信貸與商業(yè)銀行的普通商業(yè)貸款的區(qū)別

普通商業(yè)貸款更多地是強調(diào)貸款的回收安全，因而對發(fā)放貸款時的信用保障要求較為嚴(yán)格，貧困農(nóng)戶、一般農(nóng)戶和農(nóng)村小型企業(yè)由于難以提供銀行要求的信用保障，而難以取得貸款。發(fā)放小額貸款時，放貸者雖然也強調(diào)貸款的償還，但主要不是通過要求提供信用保障形式實現(xiàn)的，而是通過采取措施激勵償還的方式實現(xiàn)的。

(三)小額信貸的提供者

小額信貸的提供者，除了所有正規(guī)金融機構(gòu)以外，還包括NGO、以成員為基礎(chǔ)的合作組織、非正規(guī)金融組織和行為。各種小額信貸的提供者，在小額信貸發(fā)放過程中具有不同的優(yōu)劣勢，見教材第73頁表3-3。

(四)國外小額信貸模式

孟加拉鄉(xiāng)村銀行(GB)和印度尼西亞人民銀行(BRI)被認(rèn)為是國際標(biāo)準(zhǔn)化的小額信貸模式。孟加拉國鄉(xiāng)村銀行模式是福利主義小額信貸的代表，強調(diào)項目的社會功能，即幫助貧困者解決基本生存問題并建立持續(xù)發(fā)展的能力。而印度尼西亞人民銀行代表的是制度主義小額信貸模式，強調(diào)機構(gòu)本身在財務(wù)上的可持續(xù)性。

兩種小額信貸模式的比較：(1)性質(zhì)上，GB基本上是社會服務(wù)組織，BRI是純粹的金融機構(gòu)。(2)管理系統(tǒng)，GB依靠專家進(jìn)行管理，工作隊伍以技術(shù)人員為主，BRI是以金融系統(tǒng)的運行方式來管理，工作人員是銀行雇員。(3)利差，GB的利率比較適合貧困者需求，BRI更多考慮金融機構(gòu)在財務(wù)上的可持續(xù)性。(4)吸收儲蓄。GB不吸收存款，但是要求貸款者每周繳納小組基金，BRI把吸收儲蓄作為重要的本金來源，是銀行借以生存的條件。(5)組織機構(gòu)約束，GB是依靠貧困者的自己組織，利用貧困者自己管理自己，BRI是外部組織，是獨立的金融系統(tǒng)。(6)還貸率。兩種小額信貸都保持著高還貸率的記錄，但是，GB主要建立在貧困者項目成功的基礎(chǔ)上，BRI的高還貸率主要依靠金融制度的強制。(7)可持續(xù)性，BRI把機構(gòu)的可持續(xù)性放在第一位，但它在一定程度上遠(yuǎn)離了小兒信貸的第一個目標(biāo)即幫助貧困者，它的服務(wù)對象是農(nóng)村中的次貧階層。GB模式運作成本高，至今沒有解決收益覆蓋成本的問題。

(五)中國小額信貸模式

中國開展的小額信貸項目，根據(jù)項目資金來源及其組織形式的不同可以歸納為四大類。第一，國際組織獨立援助的小額信貸項目，包括聯(lián)合國計劃開發(fā)署、聯(lián)合國農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會、聯(lián)合國人口基金會、聯(lián)合國兒童基金會在中國的小額信貸項目。

第二，利用國內(nèi)扶貧資金開展的扶貧小額信貸，包括政府主導(dǎo)推動模式(以陜西商洛地區(qū)為代表)、政府推動、部門充分參與模式(以云南省為代表)、政府推動、社團(tuán)指導(dǎo)經(jīng)營模式(以四川省為代表)、政府推動、扶貧社經(jīng)營模式(以河北省為代表)。

第三，國際資金與國內(nèi)資金相結(jié)合的小額信貸項目，如中國社會科學(xué)院與福特基金會、孟加拉GB銀行共同組織的河南虞城項目,均屬于這一類型。

第四，正規(guī)金融機構(gòu)開展的小額信貸，比如，中國農(nóng)業(yè)銀行小額貸款扶貧到戶貸款、農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款。中國農(nóng)業(yè)銀行1999年4月制定的《中國農(nóng)業(yè)銀行“小額貸款”扶貧到戶貸款管理辦法》、中國人民銀行1999年7月制定的《農(nóng)村信用社小額信用貸款管理暫行辦法》、2000年1月制定的《農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》、2001年12月制定的《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》是對農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的直接推動。

(六)中國農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款：農(nóng)村信用社以農(nóng)戶為貸款對象，基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的一種不需要抵押、擔(dān)保的貸款。

農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款的基本做法：(1)在對農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)調(diào)查的基礎(chǔ)上，建立農(nóng)戶的貸款檔案。(2)對農(nóng)戶進(jìn)行信用等級評定，授予信用貸款額度，并根據(jù)農(nóng)戶的信用等級對農(nóng)戶發(fā)放不同信用等級的貸款證。(3)取得貸款證的農(nóng)戶，在需要向農(nóng)村信用社貸款時，可持貸款證和身份證直接到信用社的營業(yè)網(wǎng)點辦理貸款證限額以內(nèi)的貸款。

農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款除具有一般小額貸款具有的貸款額度小、手續(xù)簡便、以信用形式發(fā)放等特點外，還具有自己的特點：貸款機構(gòu)是農(nóng)村信用社，資金來源于依法吸收的存款和中央銀行再貸款，貸款用途主要是支持農(nóng)戶小規(guī)模的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)，貸款方式是以農(nóng)戶信譽為保證，貸款對象是農(nóng)戶，貸款目標(biāo)是促進(jìn)農(nóng)戶種養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，以此增加農(nóng)民收入，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。請考生常見教材第79頁表3-4。

農(nóng)村信用社在對農(nóng)戶信用進(jìn)行評定后，根據(jù)評定標(biāo)準(zhǔn)劃定信用等級，信用等級通常分為優(yōu)秀、較好、一般三個檔次。“優(yōu)秀”等級的標(biāo)準(zhǔn)是：①三年內(nèi)在信用社貸款并按時償還本息，無不良記錄;②家庭年人均純收入在2000元以上;③自有資金占生產(chǎn)所需資金的50% 以上。“較好”等級的標(biāo)準(zhǔn)是：①有穩(wěn)定可靠的收入來源，基本不欠貸款;②家庭年人均純收入在1000元以上。“一般”等級的標(biāo)準(zhǔn)是：①家庭有基本勞動力;②家庭年人均純收入在500元以上。

貸款額度，根據(jù)各地區(qū)不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r而有所不同，發(fā)達(dá)地區(qū)可以是8000-10000元，甚至是3萬-5萬元，或者更高，欠發(fā)達(dá)地區(qū)可以是3000-5000元，個別的是1000-2000元。

申請小額信用貸款的農(nóng)戶需要具備的一些條件：(1)居住在信用社的營業(yè)區(qū)域之內(nèi);(2)具有完全民事行為能力，資信良好;(3)從事土地耕作或者其它符合國家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營活動，并有合法、可靠的經(jīng)濟(jì)來源;(4)具備清償貸款本息的能力。

(七)小額信貸的運作機制及其成功的基本要素

小額信貸的運作機制：(1)小組聯(lián)保，也稱小組貸款，即由貸款者自愿組成一個小組，向小組發(fā)放貸款，小組中成員要對其他成員的違約承擔(dān)一定的擔(dān)保責(zé)任。這是一種對抵押的替代形式。(2)檢驗性貸款和后續(xù)放款承諾。檢驗性貸款是指在放款過程中，從提供小額度貸款開始，在及時歸還小規(guī)模貸款的前提下，才開始發(fā)放數(shù)額較大的貸款。在通過“檢驗”后，可以進(jìn)一步建立更大規(guī)模的信用關(guān)系，才會有后續(xù)放款。

小額信貸運作的主要創(chuàng)新：(1)靈活的抵押擔(dān)保方式，不需要抵押或采取組成聯(lián)保小組等靈活多樣的抵押擔(dān)保方式。(2)簡化貸款申請程序和形式，無須提交各種書面材料，但要了解文化程度低的服務(wù)對象的實際情況。(3)貸款和還款方法。貸款周期和還款頻率都有固定和靈活的兩種情況。(4)儲蓄服務(wù)。強制性儲蓄出現(xiàn)在小組聯(lián)保模式中，自愿性儲蓄是小額信貸機構(gòu)最有潛力、最大和最直接可得的資金來源。但要注意，吸收自愿儲蓄是有條件的，機構(gòu)必須獲得金融管理部門的許可。

小額信貸成功的基本要素：(1)普惠金融體系;(2)建立一種客戶主動還款的激勵機制;(3)設(shè)計一種有利于減輕客戶還款壓力的機制，最常見的做法就是實行分期還款制度;(4)小額、短期、分期多次償還的高時間成本;(5)創(chuàng)造一種有利于接近客戶、有利于信息對稱的業(yè)務(wù)拓展機制;(6)參與式;(7)采用商業(yè)利率;(8)外在化操作成本，利用社會壓力替代抵押擔(dān)保;(9)促進(jìn)小額信貸信用文化建設(shè)。

例題：1.案例分析題(2010年真題)

2008年5月4日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2008]23號)

（責(zé)任編輯：中大編輯）

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