(1)票據(jù)貼現(xiàn)。貼現(xiàn)在西方商業(yè)銀行的最初發(fā)展階段是最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，現(xiàn)在仍占重要比重。其內(nèi)容是銀行應(yīng)客戶要求，買進未到付款日期的票據(jù)。辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，銀行向客戶收取一定的利息，稱為貼現(xiàn)利息或折扣。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買賣，實際上是信用業(yè)務(wù)，即銀行通過貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)持有人。

(2)貸款業(yè)務(wù)。貸款是指銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸給客戶并約定歸還期限的業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位。按不同的標準劃分，貸款有很多種類。

第一，按歸還期限劃分，可分為短期貸款和長期貸款。短期貸款，即期限在1年以內(nèi)的貸款;中期貸款，即期限在1～5年的貸款;長期貸款，即期限在5年以上的貸款。

第二，按貸款條件劃分，可分為信用貸款和擔(dān)保貸款。信用貸款，指以借款人信譽發(fā)放的貸款;擔(dān)保貸款，指以特定的抵押品作為擔(dān)保的貸款，包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。保證貸款是以第三人承諾在借款人不能償還借款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款;抵押貸款是以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款;質(zhì)押貸款是以借款人或第三人的財產(chǎn)作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。

第三，按用途劃分，可分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費貸款。資本貸款，指以設(shè)備的更新改造或增添固定資產(chǎn)等為目的的貸款，屬于投資性質(zhì)的貸款;商業(yè)貸款，指以企業(yè)原材料的購進以及商品交易等為目的的貸款，屬于生產(chǎn)或經(jīng)營周轉(zhuǎn)性質(zhì)的貸款;消費貸款，指向以消費為目的的個人發(fā)放的貸款。

(3)投資業(yè)務(wù)。銀行的投資業(yè)務(wù)主要是銀行以其資金作為投資而持有各種有價證券的業(yè)務(wù)活動。為防范銀行風(fēng)險，金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行證券投資的范圍一般都有限制性規(guī)定。許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，而不允許做股票買賣，或者允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此。在實行全能制銀行制度的國家中，雖然對銀行介入股市沒有嚴格規(guī)定，但不少國家在投資數(shù)量上也有限制性規(guī)定。

3.中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的多種形式的金融服務(wù)。也稱為無風(fēng)險業(yè)務(wù)。

(1)結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算有兩種形式：一是現(xiàn)金結(jié)算，二是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)，主要是指轉(zhuǎn)賬結(jié)算。轉(zhuǎn)賬結(jié)算又稱為非現(xiàn)金結(jié)算，是商業(yè)銀行將款項從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬戶，從而完成貨幣收付，并向委托人收取結(jié)算手續(xù)費的業(yè)務(wù)。

(2)信托業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行的信托部門接受客戶的委托，代替委托單位或個人經(jīng)營、管理或處理貨幣資金或其他財產(chǎn)，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)包括資金信托和財產(chǎn)信托。

(3)租賃業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的租賃業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為出租人，向客戶提供租賃形式的業(yè)務(wù)，包括融資性租賃和經(jīng)營性租賃。

(4)代理業(yè)務(wù)。代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托，以代理人的身份代為辦理一些雙方議定的經(jīng)濟事務(wù)，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。如商業(yè)銀行受財政部門的委托，代理發(fā)行和兌付國債等。

(5)咨詢業(yè)務(wù)。銀行憑借自身在經(jīng)濟生活中的地位，向客戶提供市場變化情況、利率及匯率變化趨勢等各種經(jīng)濟信息，為顧客作經(jīng)濟預(yù)測、投資項目的可行性論證、企業(yè)財務(wù)狀況分析等服務(wù)。

(四)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理

在長期的經(jīng)營實踐中，商業(yè)銀行的管理者們形成了三條基本的銀行經(jīng)營管理原則，即盈利性、流動性和安全性原則。而如何在這些原則之間保持平衡，則又是銀行管理者們面臨的最基本的難題。

(1)盈利性原則。指商業(yè)銀行在經(jīng)營資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，必須獲得盡可能高的收益。注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的盈利性，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的首要原則。

(2)流動性原則。流動性原則包含兩層含義：一是指商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)，二是指商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。

(3)安全性原則。安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，要能夠按期收回本息，特別要避免本金受損。商業(yè)銀行的資產(chǎn)盈利性與流動性呈負相關(guān)關(guān)系：為了獲得更多的盈利，商業(yè)銀行總是愿意將信貸資金運用到收益率最高的中長期貸款或證券投資上，但這會使資產(chǎn)失去流動性，嚴重的會導(dǎo)致支付危機。反之，為了保持資產(chǎn)的流動性，把信貸資金用于收益率為零的現(xiàn)金資產(chǎn)或收益很低的短期投資上，盈利水平就很低。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)盈利性與安全性也呈負相關(guān)關(guān)系。一般而言，風(fēng)險越高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，盈利就越大，而銀行經(jīng)營的安全性就越低，反之亦然。

（責(zé)任編輯：中大編輯）

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